金蝶KIS专业版、KIS商贸版、KIS旗舰版和K/3 WISE用的都是SQL SERVER数据库，账套数据可以连续多年使用的，因此年结与平时的月结操作基本上相同，只是年结还需要手工录入凭证将本年利润科目转入利润分配-未分配利润。下面以KIS专业版V16.0最新的综合补丁环境为例介绍一下年结的具体事项和流程：

一、年结前的准备事项

（一）系统参数检查（业务凭证）

1. 检查是否设置了业务单据必须生成凭证。需要注意的是，如果选择了该参数，那么在业务进行期末结账之前，所有业务单据都要生成凭证。

（二）财务处理期间要求

在软件中执行年结前，财务处理期间需要是年末。

（三）出纳模块相关工作

1. 现金日记账录入。

2. 银行存款日记账录入。

3. 银行存款对账单录入（如果没有则跳过）。

4. 银行存款日记账与对账单的对账工作。

（四）固定资产模块相关工作

将卡片进行计提折旧。

（五）工资管理相关工作

如果使用工资管理系统来管理人员及工资，并且需要将工资费用生成财务凭证，那么在确认工资数据无误后，要生成本月的工资费用凭证。

（六）账务的期末处理

1. 如果有需要过账后再生成自动转账凭证的，先把已有凭证过账，然后生成自动转账凭证，并将其过账。

2. 有外币业务并且有汇率变动的，通过期末调汇，生成调汇凭证，并将其过账。

3. 所有业务完成后，执行结转损益功能，完成收支与本年利润的对应结转，并将生成的凭证过账。

二、查看往年数据

在金蝶KIS专业版、旗舰版及商贸版的产品中，账套数据可以连续多年使用。所以查询往年数据（例如查询科目余额表），只需要设置时间条件即可。

（一）账簿报表

以查询科目余额表为例，查询时修改对应的年度、期间即可查询往年的数据。

（二）会计报表

以资产负债表为例，如果要查询去年的数据，在查询时，先通过【工具】--【公式取数参数】。需要注意的是，上述缺省年度、期间一般默认值为0，表示当前账套的会计期间。

三、年结流程

（一）备份数据

1. 在进行年结操作之前，务必要对当前账套进行完整备份。这是非常关键的一步，因为年结过程可能会出现各种不可预见的情况，如数据丢失、损坏等，备份数据可以确保在出现问题时能够恢复到年结前的状态。

2. 备份数据的存储位置应选择安全可靠的地方，例如外部硬盘、云盘等，并且要做好标记，注明备份的日期和账套名称等重要信息。

（二）开始年结

进入账务处理模块，按照软件提示逐步进行年结操作，系统会自动处理各种数据结转工作，如将上一年度的期末余额结转为本年度的期初余额等。在这个过程中，不要随意中断操作，以免造成数据错误。

（三）年结后的检查

1. 检查新年度的期初余额是否正确。重点查看一些重要的科目，如资产类科目、负债类科目、所有者权益类科目等的期初余额是否与上一年度的期末余额相符。如果发现有不符的情况，要及时查找原因并进行调整。

2. 检查会计报表是否能正常生成且数据是否合理。可以生成资产负债表、利润表等主要报表，查看报表中的数据是否符合财务逻辑，例如资产是否等于负债加所有者权益等。

3. 检查系统中的业务流程是否能够正常运行。例如业务单据是否能够正常生成凭证、财务处理期间是否正确等。如果发现业务流程存在问题，要尽快修复，以确保新年度的财务工作能够顺利开展。

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